1、《中(zhōng)華人民共和國刑法》；

2、《中(zhōng)華人民共和國反洗錢法》；

3、《金融機構反洗錢規定》；

4、《金融機構反洗錢和反恐怖融資(zī)監督管理辦法》；

5、《金融機構大(dà)額交易和可疑交易報告管理辦法》；

6、《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資(zī)料及交易記錄保存管理辦法》；

7、《國務院辦公廳關于完善反洗錢、反恐怖融資(zī)、反逃稅監管體(tǐ)制機制的意見》等。

《中(zhōng)華人民共和國刑法修正案（十一(yī)）》第一(yī)百九十一(yī)條将洗錢罪定義爲：爲掩飾、隐瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其産生(shēng)的收益的來源和性質。有下(xià)列行爲之一(yī)的，沒收實施以上犯罪的所得及其産生(shēng)的收益，處五年以下(xià)有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節嚴重的，處五年以上十年以下(xià)有期徒刑，并處罰金：

（一(yī)）提供資(zī)金賬戶的；

（二）将财産轉換爲現金、金融票(piào)據、有價證券的；

（三）通過轉賬或者其他支付結算方式轉移資(zī)金的；

（四）跨境轉移資(zī)産的；

（五）以其他方法掩飾、隐瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)，依照前款的規定處罰。

1、“自洗錢”行爲正式定義爲犯罪

《中(zhōng)華人民共和國刑法修正案（十一(yī)）》第一(yī)百九十一(yī)條最顯著的修改就是“自洗錢”行爲将正式納入洗錢罪範疇，新修正案相比原條文删除了“明知(zhī)”、“協助”的表述。企業在犯洗錢罪上遊犯罪後的贓款處置行爲可能再被以洗錢罪定罪，并和上遊犯罪數罪并罰處理。而第三方的協助行爲不受影響，仍依照之前原則定罪。

2、洗錢罪罰金上限取消

新修正案取消了罰金比例計算上限和下(xià)限，不再以“洗錢數額百分(fēn)之五以上百分(fēn)之二十以下(xià)”爲限；新修正案正式實施後，司法實務将以何種程度判處罰金還有待觀察。

3、企業負責人罰金刑的增加

 除了原本的有期徒刑和拘役外(wài)，本次修正案還增加了企業負責人罰金刑。企業專門從事相關業務的主管和工(gōng)作人員(yuán)，要面臨修正案之前更加嚴厲的處罰制度。

4、“跨境轉移資(zī)産”、“支付結算”等被列明爲洗錢行爲

新修正案細化了洗錢的行爲方式，“協助将資(zī)金彙往境外(wài)”被改爲了“跨境轉移資(zī)産”，地下(xià)錢莊等的“支付”結算行爲也規定爲洗錢方式之一(yī)。跨境轉移資(zī)産增加了資(zī)金入境的行爲方式，意味着資(zī)金彙入境内也将被明确歸爲洗錢罪行爲模式之一(yī)。将原本規制的單向資(zī)産轉移洗錢，擴大(dà)到雙向或多向的資(zī)産轉移洗錢，這也有助于盡快與國際反洗錢工(gōng)作接軌，促進國際反洗錢合作的開(kāi)展。